Бюджетирование и финансовое планирование в 1С:Управление производственным предприятием

Подсистема данного решения имеет широкий набор инструментов для информирования пользователей о финансовом состоянии предприятия, делает возможным анализ и прогнозирование ситуации с бюджетом, что помогает выбирать необходимую политику управления в целом.

Бюджетирование - единая система, позволяющая контролировать и планировать движение денежных потоков, а также финансовых результатов, с помощью которой составляется совокупность финансовых планов, согласованных между собой. Также система позволяет выполнять:

• экономическое планирование,
• контроль результатов деятельности предприятия,
• координацию деятельности подразделений компании.

В результате работы в системе бюджетирования формируется совокупность согласованных финансовых планов:

• бюджет движения денежных средств (БДДС);
• бюджет доходов и расходов (БДР);
• прогнозный баланс;
• оборотные бюджеты для каждого подразделения по каждому виду деятельности предприятия.

Багодаря финансовому модулю в 1С:Управление производственным предприятием  пользователь может осуществлять:  

• планирование движения средств предприятия в любой указанный период
• создание бюджетов на основе стратегических данных, а также данных по фактическому исполнению прошедших планов
• мониторинг фактических финансовых результатов
• составление отчетов согласно результатам анализа
• контроль фактического соответствия финансовому плану заявок на денежные средства
• финансовый анализ;
• диагностика отклонений от плана

Основные механизмы бюджетирования:

• планирование движения денежных средств
• бюджеты
• контроль исполнения плана
• отчетность

Планирование движения денежных средств в 1С:УПП реализуется путем ввода бюджетных операций, схожих с бухгалтерскими проводками, основное отличие в том, что проводка отражает свершившееся событие, а бюджетная операция говорит о тех, которые будут совершены в будущем. При этом дату в заполнении бюджетной операции достаточно указать точную дату начала периода планирования. Учет значений бюджетных операции фиксируются в следующих аналитических разрезах:

• сценарий планирования;
• статья оборотов;
• валюта операции;
• центр финансовой ответственности (ЦФО);
• проект;
• контрагент;
• номенклатура.

Счета бюджетирования отображают остатки средств, а статьи оборотов - планируемые обороты средств. Подсистема содержит достаточное количество счетов и статей оборотов, поэтому создавать новые можно только по мере необходимости. Это дает неопытному пользователю возможность производить финансовое планирование, постепенно вникая в работу механизмов.

Новые бюджетные операции формируются просто путем копирования имеющейся информации, при этом суммы могут пересчитываться пропорционально повышающему или понижающему коэффициенту. В системе могут быть установлены зависимости между бюджетными операциями. В момент создания новой записи с установленным влияющим оборотом, автоматически формируются зависимые операции.

Бюджеты представляют собой отчет по выбранным определенным способом операциям. Для создания новых бюджетов можно использовать инструменты конфигурации 1С: Управление производственным предприятием. С помощью них легко создать целую систему бюджетов по отдельным направлениям деятельности или по подразделениям компании.

Источниками данных для формирования строк бюджета являются счета и статьи. Соединяясь в группы, строки бюджета образуют иерархическую структуру. В бюджетах могут отражаться данные и по оборотам, и по остаткам.

Процесс финансового планирования включает следующие последовательные стадии:

• формирование бюджетных операций
• образование общего бюджета и просмотр получившихся результатов
• корректировка данных, в случае необходимости возврат к предыдущим стадиям

Модуль обеспечивает удобный переход от общего бюджета к конкретной бюджетной операции. Конфигурация предоставляет удобные способы для перехода от просмотра бюджета к коррекции отдельных бюджетных операций.

Контроль исполнения бюджета  - одна из важнейших задач бюджетирования.

Происходит отслеживание показателей двух видов:

• целевых (ориентиры достижения результата)
• ограничивающих.(лимиты расходования ресурсов)

Их использование происходит в двух направлениях

• при планировании оборотов по статьям. Способ предусматривает контроль показателей в рамках данной системы с целью ограничения расходов.
• при фактическом расходовании средств по заявкам. Предусмотрено  взаимодействие модуля бюджетирования с подсистемой управления денежными средствами.

В 1С: Управление производственным предприятием можно оформить заявку на расход средств в конкретное время, которую можно привязать к бюджету: указать сценарий, статью оборотов и другие реквизиты.

Бюджетная отчетность  является главным документом, полученным в результате работы в программе. Он содержит сводку данных, описывающих средства для финансирования, структуру распределения средств на предприятии, доступен пользователю в виде таблицы.

Отчет содержит следующие разделы:

• аналитический баланс;
• анализ ликвидности и платежеспособности;
• отчет о прибылях и убытках;
• анализ оборотоспособности активов и пассивов;
• анализ доходности и рентабельности финансово-хозяйственной деятельности;
• анализ эффективности использования капитала.

Для формирования отчетности используются данные из бюджета и управленческого учета. В результате выводятся важные показатели, показывающие экономическую ситуацию и ликвидность бюджета, платежеспособность предприятия, доходность и рентабельность, эффективность использования капитала.

1С:Управление производственным предприятием - сложная программа, которая содержит большое количество модулей и подсистем. Чтобы производить бюджетирование и финансовое планирование, пользователь должен быть подготовлен и иметь набор профессиональных знаний.

В нашей компании есть специалист, обладающий компетентными знаниями, навыками и опытом по работе с данными модулями и финансового планирования. С условиями оказания консультационной помощи можно ознакомится здесь .